2008年银行从业资格风险管理最新试题(2)

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单项选择题（下列每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案。每小题10分，共15题。）
1 、利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和（　　）。
A ：期限结构风险
B ：期权性风险
C ：流动性风险
D ：价格风险
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2 、某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为l00元，票面利率为10%。市场利率为10%，则该债券的麦考利久期为（　　）年。
A ：1
B ：b，1.5
C ：1.91
D ：2
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3 、关于专有信息和保密信息的内容的表述，下面选项中不正确的是（　　）。
A ：专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位
B ：保密信息则通常包括有关客户的信息，以及内部安排的一些详细情况，如使用的方法、估计参数和数据等
C ：如果以上这些专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除
D ：这些有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产生冲突
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4 、一段时间内的交易笔数/柜员人数是（　　）的计算公式。
A ：柜员平均工作量
B ：交易结果和财务核算结果问的差异
C ：系统数量
D ：员工人均培训费用
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5 、下列关于表外项目的处理的说法．不正确的是（　　）。
A ：表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产
B ：首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产
C ：对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算
D ：利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得
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6 、下列关于经济增加值（eva）的表达式，不正确的是（　　）。
A ：eva=税后净利润一资本成本
B ：eva=税后净利润一经济资本×资本预期收益率
C ：eva=（资本金收益率一资本预期收益率）×经济资本
D ：eva=（经风险调整的收益率一资本预期收益率）×经济资本
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7 、 关于内部控制目标，提法不正确的是（　　）。
A ：内部控制目标应予以量化
B ：内部控制目标应符合内部控制政策
C ：内部控制目标应考虑法律法规、监管要求
D ：内部控制目标应体现持续改进的要求
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8 、

通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来时段内的流动性头寸等于（　　）加总。 （1）新贷款净增值的预测值 （2）存款净流量的预测值 （3）其他资产净流量预测值 （4）其他负债净流量预测值 （5）期初的“剩余”或“赤字”

 

A ：（1）、（2）
B ：（1）、（2）、（3）
C ：（1）、（2）、（5）
D ：（1）、（2）、（3）、（4）、（5）
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9 、根据《巴塞尔新资本协议》的有关规定，操作风险损失事件被划分为（　　）种事件类型。
A ：6
B ：7
C ：8
D ：9
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10 、

某银行2006年对a公司的一笔贷款收入为l000万元。各项费用为200万元，预期损失为l00万元，经济资本为l6 000万元，则raroc等于（　　）。

 

A ：4.38%
B ：6.25%
C ：5.00%
D ：5.63%
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11 、（　　）就是对风险诱因、风险指标和损失时间进行历史统计，形成相互关联的多元分布。随着相关因素发生变化，模型能预测出潜在损失及原因，并对未来环境进行分析。
A ：随机模型
B ：计量模型
C ：资本模型
D ：因果模型
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12 、（　　）是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。
A ：名义价值
B ：市场价值
C ：公允价值
D ：市值重估价值
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13 、关于外部审计制度的表述，下面选项中不正确的是（　　）。
A ：它担负着过滤会计信息风险、确保会计信息质量、降低会计信息识别成本的责任
B ：被利益相关者视为重要的利益保障机制
C ：外部审计制度的价值在于有效性
D ：在直接审计委托模式下，包括企业所有者、注册会计师和经营者三方
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14 、（　　）是随机变量偏离期望的离散程度的度量。
A ：方差
B ：标准差
C ：协方差
D ：均方差
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15 、下列关于风险的说法，不正确的是（　　）。
A ：市场风险具有明显的非系统性风险特征
B ：国际性商业银行通常分散投资于多国金融/资本市场，以降低所承担的风险
C ：操作风险指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险
D ：在商业银行面临的市场风险中，利率风险尤为重要
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多项选择题（下列每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。每小题10分，共10题。）
1 、风险监管的优点有很多，采用以风险为本的监管无疑更是一种最具成本效益的选择，它代表着国际银行业监管发展的趋势和方向，其优点和作用表现在：（　　）。
A ：能更好地了解机构的风险状况和管理素质，具有前瞻性
B ：可根据每个机构的风险特点进行设计检查，更有计划性和灵活性
C ：能减少低风险业务的测试量和重复劳动，具有针对性
D ：能使得现场检查和非现场监管分工更清晰、结合更紧密
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2 、市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险。其中的市场价格包括（　　）。
A ：利率
B ：汇率
C ：工资率
D ：股票价格
E ：商品价格
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3 、除了采用流动性比率/指标法和现金流分析法以外，国际商业银行还广泛利用哪些方法来深入分析和评估商业银行的流动状况?（　　）。
A ：缺口分析法
B ：负债分析法
C ：久期分析法
D ：隐性分析法
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4 、

良好的公司治理目标包括（　　）。

 

A ：完善股东大会、董事会、监事会及其下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序
B ：明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任
C ：建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见
D ：建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督
E ：增加董事会的权力及对公司具体经营的管理
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5 、衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换算得到？（　　）
A ：现金头寸指标
B ：核心存款比例
C ：贷款总额与总资产比率
D ：流动资产与总资产比率
E ：大额负债依赖度
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6 、信息存储是一项灵活性较强的工作，对系统开发人员是一个很大的挑战，应当结合以下能力：（　　）。
A ：增添最初没有预计到的产品特性
B ：以特定的投资组合方式集合并计量风险
C ：重新定义投资组合，以及如何将不同的产品组合在一起
D ：实现风险数据的集中处理
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7 、（　　）是银行流动性风险的预警。
A ：快速增长的资产的主要资金来源是市场大宗融资
B ：市场上出现关于商业银行的负面传言
C ：银行所发行的股票价格下跌
D ：银行所发行的可流通债券的买卖差价减小
E ：融资交易对手开始要求抵（质）押物且不愿提供中长期融资
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8 、根据国际最佳实践，财务报表应特别注重分析以下主要内容，包括：（　　）。
A ：识别和评价财务报表风险
B ：识别和评价经营管理状况
C ：识别和评价资产管理状况
D ：识别和评价负债管理状况
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9 、巴塞尔委员会对信息披露的规定的表述，下面选项中正确的是：（　　）。
A ：披露的范围方面，通常公开上市的公司应向投资者全面、准确、及时地披露实质信息，但无论是公开上市的银行还是非上市银行，都应当向监管机构披露这些信息，并按本国法律的要求向其他利益相关者适当披露这些信息
B ：虽然市场约束对于非上市银行，尤其对于那些独资的银行影响有限，但这些银行通过参与清算体系、吸收零售存款等各项活动，与公开上市的银行一样，会对金融体系造成同样的风险
C ：巴塞尔委员会努力将第三支柱的披露限定在银行资本充足率的披露上面，以避免与会计准则宽泛要求的矛盾
D ：巴塞尔委员会专门注意到了第三支柱披露要求与会计准则中披露要求的关系，一般来说，要求有关第三支柱的披露要求经过外部审计
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10 、下列关于久期缺口的理解，正确的有（　　）。
A ：当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将增加
B ：当久期缺el为负值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将减少
C ：当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，银行的市场价值将减少
D ：久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感
E ：久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大
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